23秋学期（高起本：1709-2103、专升本/高起专：2003-2103）《财务法规》在线作业-00003

试卷总分:100  得分:100

一、单选题 (共 20 道试题,共 40 分)

1.下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是 ()

A.每届任期不得超过三年

B.任期届满可以连选连任

C.一个股份有限公司最多可有十九位董事董事

D.在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务

2.蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?

A.质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效

B.质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效

C.质押合同自甲取得乙的借款之日生效

D.质押合同因甲的股票不能设定质押而无效

3.在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括()。

A.民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织

B.民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织

C.少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织

D.少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织

4.选项所列()机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力

A.税务机关

B.工商行政管理机关

C.产品质量监督管理机关

D.物价管理机关

5.会计监督是指()。

A.单位内部监督

B.国家监督

C.社会监督

D.以上均是

6.张某向王某借款1万元，约定年息为15％，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?

A.如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任

B.如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任

C.该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任

D.该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任

7.我国《票据法》的票据品种未包括()。

A.人民银行发行的央行票据

B.银行本票

C.定额本票

D.不定额本票

8.会计从业资格证书年度检查验证制度，一般()进行一次。

A.半年

B.一年

C.二年

D.三年

9.股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准？

A.发行人与代销的证券公司

B.发行人与包销的证券公司

C.发行人与证券交易所

D.发行人与承销的证券公司

10.我国的公司法及证券法所指的"证券转让"是指下列哪一选项的性质？

A.证券买卖

B.证券继承

C.证券质押

D.证券借贷

11.下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的()。

A.信托财产不属于受托人的破产财产

B.信托财产不属于受托人的遗产

C.信托财产不属于受托人的固有财产

D.受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换

12.向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销？

A.3000万元

B.1500万元

C.6000万元

D.5000万元

13.成长型基金的基本目标为()。

A.追求稳定的经常性收入

B.追求资本增值

C.追求超越市场表现的投资业绩

D.经常性收入与资本增值兼顾

14.下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是()。

A.简单收益率在数值上大于时间加权收益率

B.简单收益率在数值小于时间加权收益率

C.简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系

D.简单收益率不会等于时间加权收益率

15.公益信托的信托契约()。

A.可以中途解除

B.受托人工作变动时可以解除

C.受托人疾病死亡时可以解除

D.不得中途解除

16.背书行为有效的是()。

A.将汇票金额3万元背书转让2万元

B.背书时记载不得转让

C.质押背书的被背书人作转让背书

D.委托收款背书的被背书人作转让背书

17.依据商业银行法，选项所列()是商业银行破产的原因

A.严重亏损

B.资不抵债

C.不能支付到期债务

D.因经营管理不善导致严重亏损

18.开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额()的保证金。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

19.有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明()

A.法定代表人

B.公司登记日期

C.股东的姓名或者名称及住所

D.公司注册资本

20.假设今天发行三年期债券，面值100元人民币，票面利率为4.25%，每年付息三次，如果到期收益率为4%，则债券债券价格为()。

A.100.69

B.101.52

C.102.44

D.103.35

二、多选题 (共 20 道试题,共 40 分)

21.依我国《担保法》规定，##选项所列 合同 中哪些合同债务人不履行债务的，债权人享有留置权?

A.保管合同

B.租赁合同

C.运输合同

D.加工承揽合同

22.基金管理公司的主要发起人应当是()。

A.证券公司

B.商业银行

C.信托投资公司

D.市场信誉较好、运作规范的上市公司

23.根据信托财产的不同，不动产信托可以分为()。

A.房屋信托

B.设备信托

C.土地信托

D.租赁型土地信托

24.《证券投资基金法》对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定()。

A.基金管理人履行基金财产的投资运作

B.基金托管人履行基金财产的托管

C.实行相互监督

D.因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任

25.持票人可自由选择是否提示承兑的汇票有()。

A.定日付款汇票

B.见票即付汇票

C.见票后定期付款汇票

D.出票后定期付款汇票

E.出票人命令提示承兑的汇票

26.下列哪些行为属于内幕交易行为？

A.内幕人员利用内幕信息买卖证券

B.内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券

C.内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易

D.非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券

27.下列关于上市公司收购的说法正确的有哪些？

A.上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式

B.投资者持有一个上市公司已发行的股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构，证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予以公告

C.收购要约的期限不得少于20日，并不得超过1年

D.在心购要约的有效期限内，收购人不得撤回其收购要约

28.根据《商业银行法》，商业银行的资金运用方式包括：()

A.信贷资产

B.票据贴现

C.同业拆放

D.存放同业

E.直接投资

29.下列各项中，属于《会计法》规定的行政处罚的形式有()。

A.罚款

B.警告

C.吊销税务登记证

D.吊销会计从业资格证书

30.甲、乙于1D5年10月5日签订一借款合同，丙作为担保方在借款合同上签字。合同约定乙的还款日期为19N年2月5日，到期未还由丙对借款本金枷万元承担连带责任。1955年12月1日，甲、乙双方经协商将还款期延至19N年4月5日，并通知丙，丙对此不置可否。19N年5月1日，甲因乙末按期还款而首次要求丙偿还借款本息。根据上述案情，下列关于本案的表述中哪些是正确的?

A.由于丙对延期还款未置可否，故丙不再承担保证责任

B.就保证范围而言，丙对本金的 利息 不承担保证责任

C.合同根据约定的保证条款，甲应该先向乙主张权利后才能向丙主张权利

D.设丙不同意变更还款期，则甲向丙主张权利的保证期间止于1996年8月5日

31.信托财产独立性体现在()。

A.受托人的信托财产应与受托人的固有财产分开

B.不同委托人的信托财产应该分开，分别核算

C.信托财产应与委托人的其他财产分开

D.受托人的信托财产应与受益人的固有财产分开

32.国有独资公司董事会的职权主要有()。

A.行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项

B.决定公司的合并、分立

C.决定公司的经营计划和投资方案

D.决定公司内部管理机构的设置

33.1995年10月2日张某向刘某借款2000元，同?时签订了一份质押 合同 ，由张某于1995年10月5日?将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某。同年11月8?日母牛产小牛一只。下列表述哪些是正确的?

A.质押合同生效时间为1995年10月2日

B.质押合同生效时间为1995年10月5日

C.小牛应归张某所有

D.刘某在接受还款前有权占有小牛

34.下列关地监事会的说法哪些是正确的？

A.国有独资公司由国家授权投资的机构或者国家授权的部门依照法律，行政法规的规定，对其国有资产实施监督管理，不设监事会

B.国有独资公司设监事会，监事会主要由国务院或者国务院授权的机构，部门委派的人员组成，并有公司职工代表参加

C.有限责任公司，股东人数较少和规模较小的，不设监事会，可以设1至2名监事

D.监事会有提议召开临时股东会的权力

35.某股份有限公司的董事会由11名董事组成，该董事会在一次董事会会议上的下列行为中()行为违反了公司法的规定

A.因一名副董事长生病无法按时出席董事会会议，因会议将讨论与法律有关的问题，便写出书面的授权委托书，委托其律师代为出席并代为表决

B.该次董事会会议通过了增加公司注册资本的决议

C.该次会议的所有决议事项均记载在会议记录中，会后，主持会议的董事长和记录员签名存档

D.该次会议在表决时，要求董事会作出的决议，必须经全体董事的过半数通过

36.某商业银行发放的下列贷款，应计入不良贷款的有？()

A.甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期1个月

B.乙公司的一笔房地产项目贷款于2005年6月到期，2004年7月该项目因资金短缺而停建

C.丙公司的一笔委托贷款于2005年9月到期，2004年7月该公司已进入破产清算程序

D.丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款，现已按规定以呆账准备金予以冲销

37.依据国家法律、法规和基金契约的规定，基金管理人的主要职责有()。

A.管理并运作基金资产

B.按规定披露基金信息

C.向基金持有人支付收益

D.招集基金份额持有人大会

38.典型的个人信托业务是()。

A.投资信托

B.生前信托

C.职工持股信托

D.身后信托

39.下面关于委托人描述正确的的有 ()。

A.委托人必须是财产的合法拥有者

B.委托人必须是完全民事行为能力的法人

C.委托人可以是一个人，也可以是多个人

D.委托人与受益人可以是同一人

E.禁治产人也可以充当委托人

40.甲公司现有净资产6000万元，拟对外进行投资，董事会形成了如下意见，()意见是正确的

A.甲公司向其他公司投资，只能承担有限责任

B.甲公司向其他公司投资，经股东会或股东大会同意，可以承担无限责任

C.甲公司是国务院规定的高新技术企业，其向其他公司的累计投资额可以是4500万元

D.甲公司是国务院规定的投资公司，其向其他公司的累计投资额可以是4000万元

三、判断题 (共 10 道试题,共 20 分)

41.受托人在信托期限内是信托财产法律上的所有者，所以其对信托财产的所有权是无限的。

42.城市信用合作社、农村信用合作社、邮政企业适用《商业银行法》。

43.基金管理公司董事会在审议聘请或变更会计师事务所事项时，须经独立董事半数以上同意。

44.商业银行经营货币时只转让使用权，保留所有权。

45.生前信托的确立形式包括：个人遗嘱、信托契约和法院裁定命令。

46.依据我国《商业银行法》的规定，商业银行不得发放信用贷款

47.基金因持有股票而分配得到的投资收益主要包括股票红利和现金红利两种。

48.上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开公司经营情况、财务状况、公司涉及的重大诉讼等事项。

49.有限责任公司股东对股东会职权范围内的事项以书面形式一致表示同意的，可以不召开股东会会议直接作出决定。

50.信托关系中，受托人不承担信托合同内的损失风险