(单选题)1: 证券公司承销政府债券的，应当按承担包销义务的承销金额的()计算风险准备。
A: 3％
B: 5％
C: 2％
D: 10％
标准解答:
(单选题)2: 上海证券交易所和深圳证券交易所对企业债券上市实行()制度。
A: 推荐
B: 上市保荐人
C: 审批
D: 核准
标准解答:
(单选题)3: 关于外部融资说法正确的是()。
A: 外部融资是来源于公司外部的融资
B: 外部融资效率低
C: 外部融资成本低
D: 外部融资风险小
标准解答:
(单选题)4: 按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系，可以把公司的融资方式分为()。
A: 内部融资与间接融资
B: 直接融资与问接融资
C: 股权融资与债务融资
D: 股权融资与问接融资
标准解答:
(单选题)5: 证券公司净资本或者其他风险控制指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当责令证券公司限期改正，在5个工作日制定并报送整改计划，整改期限最长不超过()个工作日。
A: 10
B: 20
C: 30
D: 15
标准解答:
(单选题)6: 不属于内部融资特点的是()。
A: 自主性
B: 有限性
C: 低成本性，低风险性
D: 高效率性
标准解答:
(单选题)7: 发行监管制度的核心内容是()。
A: 发行规模控制
B: 股票发行决定权的归属
C: 发行价格决定
D: 保荐人监管
标准解答:
(单选题)8: 依照《公司法》的规定，有限责任公司是由()股东共同出资设立的，股东以其认缴的出资额为限承担责任的法人。
A: 1个以上20个以下
B: 5个以上50个以下
C: 1个以上50个以下
D: 10个以上50个以下
标准解答:
(单选题)9: 我国公司是依照()在中国境内设立的、采用有限责任公司或股份有限公司形式的企业法人。
A: 《证券法》
B: 《公司法》
C: 《中国商业银行法》
D: 《中国人民银行法》
标准解答:
(单选题)10: 2003年12月28日，中国证监会颁布了（），于2004年2月1日开始实施。
A: 《证券法》
B: 《证券发行上市保荐制度暂行办法》
C: 《公司法》
D: 《关于向二级市场投资者配售新股有关问题的通知》
标准解答:
(单选题)11: 证券公司应建立以()为核心的风险控制指标体系。
A: 净资产
B: 利润率
C: 净资本
D: 总资产
标准解答:
(单选题)12: 在一定的市场条件下，允许公司净资产不完全折股，即国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并确认的净资产总额，但折股方案须与募股方案和预计发行价格一并考虑，折股比率(国有股股本÷发行前国有净资产)不得低于()。
A: 30％
B: 65％
C: 50％
D: 10％
标准解答:
(单选题)13: 1994年我国政策性银行成立后，金融债券发行主体从商业银行转向政策性银行，首次发行人为()。
A: 中国工商银行
B: 中国农业银行
C: 国家开发银行
D: 中国进出口银行
标准解答:
(多选题)14: 企业股份制改组的目的是()。
A: 确立法人财产权
B: 建立规范的公司治理结构
C: 筹集资金
D: 公开上市
标准解答:
(多选题)15: 关于以募集设立方式设立公司的股份认购，说法正确的是()。
A: 第一步：发起人认购股份，并缴纳股款
B: 第二步：发起人向特定对象或社会公开募集股份，认股人缴纳股款。发起人向社会公开募集股份，必须公告招股说明书，并制作认股书
C: 发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的证券公司承销，签订承销协议
D: 发起人向社会公开募集股份，应当同银行签订代收股款协议。代收股款的银行应当按照协议代收和保存股款，向缴纳股款的认股人出具收款单据，并负有向有关部门出具收款证明的义务
E: 发行股份的股款缴足后，必须经依法设立的验资机构验资并出具证明
标准解答:
(多选题)16: 对拟发行股票的合理估值是定价的基础。通常的估值方法有()。
A: 相对估值法
B: 绝对估值法
C: 最低价估值法
D: 平均价估值法
标准解答:
(多选题)17: 发行方式中，属于网下发行的是()。
A: 有限量发行认购证方式
B: 无限量认购申请表摇号中签方式
C: 全额预缴款方式
D: 储蓄存款挂钩方式属于网下发行
标准解答:
(多选题)18: 净经营收入理论的理论假定包括()。
A: 不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的
B: 当企业增加债务融资时，股票融资的成本就会上升。原因在于股票融资的增加会由于额外负债的增加，使企业风险增大，促使股东要求更高的回报
C: 企业可以通过增加成本较低的负债融资而抵消成本较高的股权融资的影响，以减少融资的成本和风险
D: 负债比例的高低都不会影响融资总成本，也就是说，融资总成本不会随融资结构的变化而变化
标准解答:
(多选题)19: 中国境内股份有限公司发起人符合法定人数，具体是指()。
A: 根据《公司法》第七十九条的规定，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人
B: 必须有半数以上的发起人在中国境内有住所
C: 根据《公司法》第七十九条的规定，设立股份有限公司，应当有5人以上200人以下为发起人
D: 必须有2／3以上的发起人在中国境内有住所
标准解答:
(多选题)20: 关于法人财产权，下列说法正确的是()。
A: 规范的公司能够有效地实现出资者所有权与公司法人财产权的分离
B: 在企业改组为股份公司后，公司拥有包括各出资者投资的各种财产而形成的法人财产权
C: 法人财产权从法律意义上回答了资产归属问题，同时，从经济意义上回答了资产的经营问题
D: 公司法人财产的独立性是公司参与市场竞争的首要条件，是公司作为独立民事主体存在的基础，也是公司作为市场生存和发展主体的必要条件。政府部门只有在尊重法人财产权独立的情况下，实行政企分开，才能推动股份公司的成长和发展
标准解答:
(多选题)21: 在我国，股份有限公司的组织机构一般包括()。
A: 股东大会
B: 董事会
C: 经理
D: 监事会
标准解答:
(多选题)22: 外部融资是来源于公司外部的融资，即公司吸收其他经济主体的储蓄，使之转化为自己的投资的融资方式，包括()。
A: 发行股票、发行债券
B: 向银行借款
C: 公司获得的商业信用
D: 融资租赁
标准解答:
(多选题)23: 法律意见书的必备内容包括律师的声明以及对本次股票发行上市的下列(包括但不限于)事项明确发表结论性意见，所发表的结论性意见应包括()。
A: 是否合法合规
B: 是否真实有效
C: 是否存在纠纷
D: 是否存在潜在风险
标准解答:
(多选题)24: 企业有下列()行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估。。
A: 经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转
B: 经省人民政府或其省国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转
C: 国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之间或其下属独资企业(事业单位)之间的合并、资产(产权)置换和无偿划转
D: 国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之问或其下属独资企业(事业单位)之间的有偿划转
标准解答:
(多选题)25: 广义投资银行业务包括众多的资本市场活动，即包括()。
A: 公司融资、并购顾问
B: 股票和债券等金融产品的销售和交易
C: 资产管理
D: 风险投资业务
标准解答:
