要求： 以下两个任务任选一个即可，作业以word文本形式提交。
任务一：
背景：
某企业10月30日银行存款日记账账面余额为465 000元；银行对账单余额为487500元。经查对发现10月有以下未达账项：
1. 28日企业送存银行一张转账支票,金额37 925元，银行尚未入账；
2. 29日银行期末直接扣除企业借款利息42 600元，企业尚未取得付款通知；
3. 29日企业委托银行收款4 576元，银行已入账，企业尚未收到收款通知；
4. 30日银行已收到外地汇入货款40000元登记入账，但企业尚未收到收款通知单未登记入账；
5. 30日企业开出转账支票一张,金额58449元，持票单位尚未到银行办理手续。
问题：
1. 根据以上资料编制银行存款余额调节表
银行存款余额调节表 单位：元
项目 | 金额 | 项目 | 金额 |
银行存款日记账余额 | 465000 | 银行对账单余额 | 487500 |
加：银行已收，企业未收款 | 44576 | 加：企业已收、银行未收款 | 37925 |
减：银行已付，企业未付款 | 42600 | 减：企业已付、银行未付款 | 58449 |
调节后余额 | 466976 | 调节后余额 | 466976 |
2. 企业可动用银行存款实际数额是多少？ 可动用466976元。
3. 企业是否可以根据该银行存款余额调节表调整银行存款的账簿记录？原因？
任务二：
背景：
ABC公司2018年12月31日有关账户余额资料如下: 单位：元
账户名称 | 总账余额 | 明细账余额 | |
借方 | 贷方 | ||
应收账款 | 160 000 | A公司90 000（借方） | |
B公司70 000（借方） | |||
库存现金 | 1 000 | ||
银行存款 | 335 000 | ||
其他货币资金 | 20 000 | ||
材料采购 | 45 000 | ||
原材料 | 58 000 | ||
生产成本 | 22 000 | ||
库存商品 | 125 000 | ||
交易性金融资产 | 75 000 | ||
在建工程 | 450 000 | ||
固定资产 | 895 000 | ||
累计折旧 | 345 000 | ||
无形资产 | 230 000 | ||
应付账款 | 170 000 | C公司210 000（贷方） | |
D公司 40 000（借方） | |||
应交税费 | 115 000 | ||
应付职工薪酬 | 119 000 | ||
长期借款 | 680 000 | 其中：一年内到期120 000 | |
实收资本 | 800 000 | ||
盈余公积 | 128 000 | ||
利润分配 | 59 000 | ||
